절세 만능통장에서 필수통장으로, 국민계좌 ISA

 

하나의 계좌로 투자와 절세(비과세 및 분리과세)까지

 

현명한 투자자라면 올해 ISA 계좌에 주목해야 합니다. ISA 계좌는 예금, 펀드, ELS, ETF, 주식 등 다양한 금융상품을 하나의 계좌에 담아 투자할 수 있는 재테크 만능통장입니다. 각 금융상품에서 발생한 수익과 손실을 통산할 수 있어 혹시 일부 투자손실이 생겼더라도 다른 투자수익과 상계해 세부담을 줄일 수 있다는 장점이 있습니다.

 

또한 ISA 계좌는 뛰어난 절세 효과까지 갖추고 있습니다. 만기인출 시 순이익 200만원(또는 400만원)까지 비과세될 뿐만 아니라 초과분은 9.9{853382fb9fed1234c07a338676456f691b244c6a4821bb844c1776e514e2eaae}의 낮은 세율(일반적인 계좌의 경우 15.4{853382fb9fed1234c07a338676456f691b244c6a4821bb844c1776e514e2eaae})로 분리과세가 적용되기 때문입니다. 가령 해외펀드나 ETF 등에 투자할 경우 투자수익에 대해 원천징수(15.4{853382fb9fed1234c07a338676456f691b244c6a4821bb844c1776e514e2eaae})되거나 종합과세(6.6~49.5{853382fb9fed1234c07a338676456f691b244c6a4821bb844c1776e514e2eaae}, 지방소득세 포함) 되는 것에 비해, ISA 계좌를 활용하면 비과세와 분리과세가 적용되기 때문에 세부담이 훨씬 가벼워집니다. 특히, 증권사 등에서 개설할 수 있는 투자중개형 ISA는 국내 주식에도 직접 투자할 수 있어 활용도가 더 커졌습니다.

 

ISA(개인종합자산관리계좌) 제대로 알아보기

   

ISA(Individual Savings Account)란?

예금, 펀드, ELS, ETF, 주식 등 다양한 상품을 하나의 계좌에 담아 투자할 수 있는 통장으로 각 금융상품의 손익을 통산할 수 있음

 

가입대상은?

19세 이상의 거주자 또는 근로소득이 있는 15세 이상 거주자 (단, 직전 3개년 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제외)

 

납입한도는?

연간 2,000만원(5년간 최대 1억원 한도 내 이월적립 가능) 단, 기존의 재형저축, 소득공제 장기펀드 가입액은 한도에서 차감됨

 

가입방법은?

금융기관 통틀어 1인당 1계좌만 가입 가능, 의무 가입기간은 3년

 

세제혜택은?

만기 해지 시 계좌에서 발생하는 수익과 손실을 통산하여 순이익 200만원까지 비과세, 그 초과분에 대해서는 분리과세 적용(9.9{853382fb9fed1234c07a338676456f691b244c6a4821bb844c1776e514e2eaae}, 지방소득세 포함)

 

중도해지 또는 부분인출은?

의무가입기간(3년) 이전에 해지하면 소득세가 추징됨(예외 있음), 납입원금 범위 내에서 부분인출은 가능(해지 불가 상품은 예외)

 

다음 편에서 계속됩니다…

   

(트러스톤자산운용 연금포럼 고재량 연구원)